СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Компенсация стоимости медосмотра 1С БГУ
01.09.2020
Пример:
В ГБУЗ ГКБ предусмотрена должность водителя. Сотрудник прошел медосмотр за собственные средства. Компания возместила затраты водителя в объеме 2 тысяч рублей с лицевого счета, когда был заключен трудовой контракт.
Компенсация за медосмотр и взносы за страхование:
Чтобы составить в 1С Бухгалтерия государственного учреждения бух. записи по выплате компенсации, следует использовать акт отображения заработной плате в учете (рис.1).
Дата данного акта выбирается автоматически, в соответствии с актуальной датой компьютера. В случае необходимости она может быть скорректирована (рис.2). Номер будет присвоен по завершении записи. В поле Первичный документ вносятся реквизиты изначального акта.
Все бух. операции, направленные на отображение зарплаты в бухучете, вносятся в отдельные поля таблицы, во вкладке Операции (рис.3):
- Операция – можно выбрать из перечня в соответствующем справочнике.
- КФО.
- КПС.
- КЭК.
- Отображение в учете – расходный баланс выбирается из перечня рабочих балансов, которые указаны для выбранного типа действия.
- Сумма – объем операции.
- Контрагент – вносится в случае необходимости и обладает приоритетом относительно поля Основной контрагент.
При отсутствии значения Контрагент для соответствующей операции будет применено значение основного контрагента. При наличии данного значения, в действии, выбранном в соответствующей строке, применяется именно оно.
Для составления проводок по денежным обязательствам требуется в графу Договор внести соответствующие условные данные. В ином случае графу можно оставить незаполненной.
Во вкладке Бухгалтерская операция (рис.4) графа с типовым действием будет заполнена значением отображения заработной платы. Для поля с ключевым контрагентом в рассматриваемом примере будет выбрано значение Все сотрудники. В случае необходимости составления проводки по принятию финансовых обязательств можно заполнить поле Денежное обязательство.
После реализации акта можно ознакомиться с составленными проводками и распечатать Бух. справку (рис.5).
Выплата с ЛС:
Чтобы отобразить перевод компенсации на карту сотрудника в 1С БГУ можно примерить 2 акта в меню Расчетно-платежные документы (рис.6):
- ПП;
- Заявка на кассовый расход.
Финансы для компенсации аналогично заработной плате будут переведены на соответствующий баланс. К акту перевода будет приложен перечень сотрудников с указанием их ЛС и сумм, которые подлежат зачислению на каждый баланс. Чтобы оформить выплату заработной платы работникам на пластиковые карты, требуется сформировать банковский баланс – специальный зарплатный счет компании. Во вкладке Реквизиты корреспондента сформированного зарплатного баланса следует активировать параметр Редактировать реквизиты корреспондента, после чего внести название, ИНН и КПП банковской компании получателя. Также можно перевести компенсацию посредством акта Платежное поручение.
При внесении нового акта реквизит Дата выставляется в автоматическом режиме, в соответствии с датой компьютера (может быть скорректирована вручную). Номер будет присвоен после записи. В шапке акта требуется заполнить следующие поля (рис.7):
- Организация;
- Лицевой счет;
- Кор. счет;
- Получатель;
- Счет получателя;
- Договор.
В таблице вкладки Назначение платежа будет приведена расшифровка размера платежа:
- КФО;
- Источник средств;
- КБК;
- КОСГУ;
- Сумма;
- Назначение платежа;
- Очередность платежа;
- Срок платежа;
- Указание по исполнительному листу.
Поля вкладки Плательщик/Получатель будут заполнены программой Бухгалтерия государственного учреждения автоматически, исходя из выбранной информации в вышеописанных реквизитах. Их можно скорректировать вручную для определенных платежей. Вкладка Налоговый платеж для описанной ситуации остается незаполненной.
Во вкладке Бух. операция из справочника требуется выбрать вид типового действия, исходя из которого будут составлены проводки по бухгалтерии (рис.8). Затем требуется заполнить следующие поля:
- Счет кредита;
- КПС для счета 201.00.
Реализация акта Платежное поручение возможно только в случае, если был выбран статус Исполнен, устанавливающийся в автоматическом режиме при загрузке выписки. Также его можно выставить вручную, при помощи шаблона Статус исполнения документа, для выбора которого применяется кнопка В работе, расположенная в шапке акта платежного поручения (рис.9).
После реализации акта требуется скорректировать Субконто 1 и 2 для баланса 302.26. В данном случае требуется в шаблоне бух. операции выбрать пункт Изменить и активировать пункт Проводки отредактированы вручную (рис.10), после чего выбрать режим при помощи соответствующей кнопки.
В бух. записи для поля первого субконто рассматриваемого баланса требуется внести условного контрагента – вариант Все сотрудники, а для второго – условный договор для отображения зарплаты в учете (рис.11) и КЭК под номером 837. Корректировки сохраняются пользователем вручную, при помощи пункта Сохранить.
Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.