Отображение трёхстороннего взаиморасчёта в 1С Бухгалтерия

Отображение трёхстороннего взаиморасчёта в 1С Бухгалтерия

24.10.2019

Аренда 1С бухгалтерия

Для начала можно остановиться на конкретном примере. 31 августа 2019 года компания «Стремительный НЭТ» подписало соглашение на выполнение трёхстороннего взаиморасчёта обязательств суммой в 120 тысяч рублей с организациями «МетриУм» и «Торговый дом». На это время у всех участвующих компаний имеются определённые обязательства с заданным сроком выплаты:

  1. Компания «Стремительный НЭТ», являясь заёмщиком, имеет обязательства перед «МетриУм» (кредитор) по возвращению краткосрочного займа, равного 240 тысячам рублей.
  2. Организация «МетриУм» в качестве покупателя должна выплатить поставщику «Торговый Дом» 360 тысяч рублей (с учётом двадцатипроцентного НДС, составляющего 60 тысяч рублей) за предоставляемую продукцию.
  3. Компания-заказчик «Торговый Дом» должна оплатить транспортные услуги исполнителя «Стремительный НЭТ», стоимость которых составляет 120 тысяч рублей (с учётом НДС, равного 20 тысячам рублей).

В итоге получается, что компания «Стремительный НЭТ» в процессе трёхстороннего взаиморасчёта должна будет погасить:

  1. Долг по краткосрочной кредитной ссуде, выданной компанией «МетриУм», сумма которой равняется 120 тысячам рублей.
  2. Дебиторскую задолженность компании «Торговый Дом» по оказанным услугам транспортировки, стоимость которых также равняется 120 тысячам рублей с учётом НДС.

Организация «Стремительный НЭТ» применяет ОСН (общую систему налогообложения), а также способ начисления и ПБУ 18/02.

Составление сверочных актов для взаиморасчётов

Чтобы проанализировать размер дебиторской задолженности организации «Торговый Дом» и долга по ссуде от компании «МериУм» в 1С Бухгалтерия, пользователю необходимо использовать отчёт под названием Оборотно-сальдовая стоимость по балансу: балансы под номерами 62.01 и 66.03 (рис.1). Найти их можно будет в разделе под названием Отчёты.

1С Бухгалтерия - анализ оборотно сальдовой ведомости по счету 66,03 и 62,01

Составление и согласование сверочных актов по взаиморасчётам с контрагентами

Для начала пользователю потребуется выбрать документ под названием «Акт сверки расчётов» (рис. 2-3) и выполнить следующие действия:

  1. Сперва выбирается пункт Создать, а в появившемся окне указывается контрагент, который будет участвовать в сверке, а также заключённый с ним договор (при участии такового в процессе).
  2. В графу Период нужно внести интервал времени, в течение которого выполняется сверка взаиморасчётов.
  3. Во вкладке под названием Счета учёта затрат необходимо отметить только те бухгалтерские балансы, что участвуют в сверке. При необходимости лишние балансы удаляются.
  4. Во вкладках По сведениям компании, а также По сведениям контрагента нужно просто нажать на кнопку Заполнить по соответствующим пунктам. В результате в таблицу будут внесены все необходимые сведения.
  5. Во вкладке Дополнительно необходимо:
    • внести в графу Представитель компании физическое лицо из соответствующего справочника, подписывающее сверочный акт;
    • внести в графу Представитель контрагента уполномоченное лицо из соответствующего справочника, подписывающее сверочный акт;
    • активировать пункт Разбить по договорам в случае, если нужно вывести информацию в разбивке по договорам в печатных версиях акта;
    • активировать пункт Выводить полные наименования документации в случае, если нужно, чтобы в печатных версиях акта названия соответствующей документации отображались полностью;
    • активировать пункт Произвести счета-фактуры при необходимости вывода сведений о соответствующих счетах по документации в печатных версиях.
  6. Далее пользователю нужно будет активировать пункт Сверка согласована при условии, что контрагент согласовал операцию. После данной манипуляции все реквизиты, за исключением сведений о представителях, нельзя будет изменить.
  7. Для завершения процедуры необходимо нажать на кнопку Провести. Важно: рассматриваемый документ не составляет проводки.

1С Бухгалтерия - акт сверки расчетов с контрагентами

1С Бухгалтерия - акт сверки, расчет по краткосрочным займам

Зачёт долга

Далее пользователю 1С Бухгалтерия 8.3 следует переходить к зачёту обязательств по возврату средств компании «МетриУм», а также оплате услуг по перевозке, предоставленных компанией «Торговый Дом». Выполняется эта процедура в документе под названием «Корректировка задолженности» (рис.4-5):

  1. Сперва нужно найти нужный документ в разделе Покупки и выбрать пункт Создать.
  2. В графе Тип операции нужно указать «Прочие корректировки».
  3. В графу Дебитор вносится компания, чьи обязательства будут выполнены (дебиторский долг перед компанией, в учёте которого показывается взаиморасчёт).
  4. В графе Кредитор указывается компания, задолженность которой будет возвращена (кредиторский долг перед организацией, в учёте которого показывается взаиморасчёт).
  5. Во вкладке Дебиторская задолженность (рис.4) пользователю нужно будет выбрать пункт Заполнить и внести либо остатки по взаиморасчётам, либо самостоятельно заполнить таблицу:
    • в поле Договор выбирается взаиморасчётный договор, используемый при проведении;
    • в поле Документ расчётов указывается документ, в соответствии с которым сформировался дебиторский долг;
    • в полях, отвечающих за сумму, необходимо указать все соответствующие значения, по которым осуществляется расчёт;
    • в поле Счёт учёта нужно внести баланс для отображения дебиторского долга.
  6. Во вкладке Кредиторская задолженность (рис.5) необходимо выбрать пункт Заполнить и внести либо остатки по взаиморасчётам, либо самостоятельно заполнить таблицу:
    • в поле Договор выбирается взаиморасчётный договор, используемый при проведении;
    • в поле Документ расчётов указывается документ, в соответствии с которым сформировался дебиторский долг;
    • в полях, отвечающих за сумму, необходимо указать все соответствующие значения, по которым осуществляется расчёт;
    • в поле Счёт учёта нужно внести баланс для отображения дебиторского долга.

Завершается вышеописанная процедура выбором пункта Провести.

1С Бухгалтерия - документ корректировки долга

1С Бухгалтерия - корректировки долга, вкладка кредитной задолженности

Результат реализации документа можно посмотреть посредством выбора кнопки (рис.6).

1С Бухгалтерия - движение документа корректировка долга

Проанализировать состояние выполняемых расчётов в 1С Бухгалтерия учёт можно при помощи отчёта под названием Оборотно-сальдовая ведомость по балансам 62.01 и 66.03 (рис.7).

1С Бухгалтерия - итоговая оборотно сальдовая ведомость


Возврат в Блог Бухгалтера

Array
(
    [0] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 11
        )

    [1] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 10
        )

    [2] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 09
        )

    [3] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 08
        )

    [4] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 07
        )

    [5] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 06
        )

    [6] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 05
        )

    [7] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 04
        )

    [8] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 03
        )

    [9] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 02
        )

    [10] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 01
        )

    [11] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 12
        )

    [12] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 11
        )

    [13] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 10
        )

    [14] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 09
        )

    [15] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 08
        )

    [16] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 07
        )

    [17] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 06
        )

    [18] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 05
        )

    [19] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 04
        )

    [20] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 03
        )

    [21] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 02
        )

    [22] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 01
        )

    [23] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 12
        )

    [24] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 11
        )

    [25] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 10
        )

    [26] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 09
        )

    [27] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 08
        )

    [28] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 07
        )

    [29] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 06
        )

    [30] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 05
        )

    [31] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 04
        )

    [32] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 03
        )

    [33] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 02
        )

    [34] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 01
        )

)

Архив