СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
1С бухгалтерия 8.3 – справка о доходах и суммах НДФЛ
11.01.2019
Для формирования справки НДФЛ в программе «1С бухгалтерия» предусмотрен раздел Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников. При составлении этого документа каждому штатному сотруднику выводится индивидуальный экземпляр справки.
Последовательность действий для предоставления физическому лицу справки о доходах и суммах НДФЛ:
- Войти в подраздел программы «1С бухгалтерия» Зарплата и кадры - 2-НДФЛ для сотрудников.
- Кликнуть на кнопку Создать.
- Выбрать требующийся год.
- Раздел Организация будет заполнен программой автоматически. В случае если в базе зафиксировано не одна организация, требуется в ручном режиме отметить ту, которая выдаёт справку.
- Поле Сотрудник содержит сведения о физическом лице, которому необходимо оформить справку 2-НДФЛ и находящимся в штате организации.
- В разделе Формировать, необходимо проделать следующие действия:
- в случае необходимости составления обобщённой справки по всем доходам сотрудника, предоставляемой в банк либо иные финансовые или социальные учреждения, выбрать поле Свободно;
- когда справка формируется для указания комбинаций ОКТМО и КПП, необходимо выбрать В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога.
- Поле ОКТМО/КПП в автоматическом режиме показывает соответствующие реквизиты выделенной организации. В случае наличия у организации структурных подразделений, прошедших регистрацию в ИФНС с присвоением собственных реквизитов, однако не обладающих выделенным балансом, требуется выбрать те ОКТМО/КПП, по каким зафиксированы доходы физического лица за требуемый налоговый период. Соответствующие коды сохранены во встроенных справочниках программы «1С бухгалтерия». Обособленные структуры без ведения отдельного баланса, но обладающие отличающимся от головной организации адресом указаны в справочнике Подразделения. Программа позволяет производить учёт зарплаты сотрудников в структурных подразделениях и отчитываться об этом в органы налоговой инспекции по месту своей регистрации. Представленной встроенной функцией можно воспользоваться в случае, если информационная база не содержит сведений об организациях, штатная численность которых превышает 60 сотрудников. Для того чтобы использовать эту функцию необходимо в разделе о начислении зарплаты отметить галочкой Расчёт заработной платы по обособленным подразделениям. Для структурного подразделения, в этом случае требуется поставить галочку на Обособленное подразделение, после чего указать информацию об органе налоговой инспекции, где оно зарегистрировано.
- Раздел ИФНС заполняется программой «1С бухгалтерия» в автоматическом режиме, исходя из справочной информации, заранее внесённой в компьютер и сохранённой оператором. Код налоговой инспекции по месту регистрации, кроме того показывается во встроенных справочниках.
- Проставляется дата составления документа, в противном случае, программа выставит текущую дату.
- В области таблицы на закладках с процентами, выставляются причитающиеся штатному сотруднику доходы, за каждый месяц. Здесь же отображаются сведения о применённых налоговых ставках и предоставленных физическому лицу налоговых вычетах за определённый период. Если налогообложение происходит по ставкам 5% или 10 %, все данные вводятся пользователем в программу в ручном режиме.
- В оставшейся части таблицы выставляются предоставленные физическому лицу налоговые вычеты, в независимости от оснований, послуживших причиной для этого. В случае предоставления штатному сотруднику имущественных или социальных вычетов по налогам, все позиции заполняются программой «1С бухгалтерия 8.3» в автоматическом режиме. Все данные о них берутся из заранее заполненного раздела о регистрации налоговых вычетов, на основании документов, лично предоставленных физическим лицом.
- Отображение сумм доходов и налогов, происходит в соответствующих разделах программы. Здесь показывается общая сумма дохода и подлежащая налогообложению, а также налог (начисленный, удержанный, излишне удержанный, не удержанный, удержанный авансом). Все эти сведения отображаются также в распечатываемой справке в 3,4 и 5 разделах. В случае, когда сотруднику за налоговый период были начислены доходы, которые облагались по разным ставкам все разделы должны быть заполнены для каждой из них. Если произошли изменения в какой-либо из частей документа уже после его формирования, требуется исправить и зафиксировать эти новые данные и нажать на иконку Заполнить.
- Закладка Личные данные отображает все необходимые сведения о физическом лице, на которое заполняется справка о доходах НДФЛ. Вся эта информация в печатном виде находится во 2 разделе справки.
- Распечатанная форма НДФЛ включает графы содержащие сведения о лице заверившего её. Эти сведения заранее указываются в разделе Подписи.
- Далее необходимо кликнуть на иконке Провести.
- Перед распечаткой документа, желательно проверить его на правильность заполнения. Для этого необходимо воспользоваться кнопкой Проверить. «1С бухгалтерия» проверяет все указанные сведения на соответствие друг другу и в случае обнаружения ошибки выведет сообщение об этом. Программа в данном случае точно покажет место, где допущена ошибка и обозначит его знаком «!».
- Далее документ отправляется на распечатку при помощи иконки Справка о доходах (2 – НДФЛ). И в итоге, должна быть распечатана справка НДФЛ следующего вида.
В случае несоответствия сведений либо их полного отсутствия, требуется ввести всю требующуюся информацию в соответствующий встроенный справочник и сохранить её, после чего исправления пройдут в автоматическом режиме. При этом программа «1С бухгалтерия» автоматически указывает реквизиты уведомления, дающего право на погашение налоговой выплаты за счёт его авансовой оплаты, произведённой сотрудником заранее.
